目 錄

第一部分 《作品》雜志社概況

一、主要職責

二、機構設置

第二部分? 2018年部門預算表

一、收支總體情況表

二、收入總體情況表

三、支出總體情況表

四、財政撥款收支總體情況表

五、一般公共預算支出情況表（按功能分類科目）

六、一般公共預算基本支出情況表（按支出經濟分類科目）

七、一般公共預算項目支出情況表（按支出經濟分類科目）

八、一般公共預算安排的行政經費及“三公”經費預算表

九、政府性基金預算支出情況表

十、部門預算基本支出預算表

十一、部門預算項目支出及其他支出預算表

第三部分? 2018年部門預算情況說明

第四部分? 名詞解釋

第一部分? 《作品》雜志社概況

一、主要職責

《作品》雜志社的主要職能為：編輯、出版、發行《作品》雜志，宣傳黨的文藝方針政策，培育文學新人，交流文學作品，提升廣東文學的影響力。?

二、機構設置

（一）《作品》雜志社是廣東省作家協會管理的公益一類事業單位，部門預算為單位本級預算。

（二）雜志社無內設機構，核定事業編制13人。截至2017年6月30日實有在職人員10人，退休人員1人。

第二部分? 2018年部門預算表

第三部分? 2018年部門預算情況說明

一、部門預算收支增減變化情況

2018年收入預算269.09萬元，比上年增加13.33萬元，增長5.21%，主要原因是一般公共預算撥款增加，其他各項收入減少。其中：一般公共預算撥款253.69萬元，比上年增加27.93萬元，其他各項收入15.40萬元，比上年減少14.6萬元。

2018年支出預算269.09萬元，比上年增加13.33萬元，增長5.21%，主要原因是基本支出增加，其中以人員經費增加為主，公用經費少許增長。其中：一般公共預算撥款253.69萬元，其他資金15.40萬元。

2018年支出預算按用途劃分，基本支出預算212.09萬元，占78.82%，比上年增加33.33萬元，增長18.65%。其中：工資福利支出173萬元，對個人和家庭的補助8.39萬元，商品和服務支出26.70萬元，其他資本性支出等支出4萬元；項目支出預算57萬元，占21.18%，比上年減少20萬元，下降25.97%。

2018年一般公共預算撥款支出預算按用途劃分，基本支出預算196.69萬元，占77.53%，比上年增加27.93萬元，增長16.55%。其中：工資福利支出173萬元，對個人和家庭的補助8.39萬元，商品和服務支出13.3萬元，其他資本性支出等支出2萬元；項目支出預算57萬元，占22.47%，比上年增長0萬元。

二、“三公”經費安排情況說明

2018年一般公共預算安排“三公”經費財政撥款預算安排0.7萬元，比上年減少0.3萬元，主要原因是積極響應國家節支工作要求，嚴格控制“三公”經費支出。其中，因公出國（境）費本年無預算安排，原因是雜志社暫無使用財政撥款公務出境計劃；公務用車購置0萬元，與上年保持不變；公務用車運行費0.5萬元，與上年保持不變，主要用于雜志社因實行公車改革封存的2輛機動車年審及保險費支出；公務接待費0.2萬元，比上年減少0.3萬元，原因是響應國家節支工作要求，嚴格控制公務接待費支出。

三、政府采購情況

2018年雜志社政府采購預算安排30萬元，其中：服務類采購預算30萬元。

四、國有資產占有使用情況

截至2017年12月31日，雜志社資產共計309.21萬元，比上年減少13.83%，主要原因是財政補助結轉比上年減少，結轉結余規模減小。其中流動資產245.48萬元，固定資產63.73萬元。主要實物資產如下：機動車2輛，目前均處于封存狀態。

五、財稅政策制度

《作品》雜志社執行事業單位會計制度，為增值稅小規模納稅人。

六、預算績效信息公開情況

雜志社無500萬元以上項目，不需進行項目績效評價。2018年雜志社整體績效預計：全面貫徹黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記對廣東重要指示批示精神，落實《廣東省“十三五”文學發展規劃》，宣傳廣東改革開放，做好純文學雜志《作品》的出版工作，把《作品》打造成媲美《人民文學》的具有全國影響力的頂尖文學名刊，更好地以文學的方式弘揚中國精神、擬聚中國力量。

第四部分? 名詞解釋

1、一般公共預算：

指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。

2、“三公”經費：

指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。